SAS Institute uzmanı, verilerin satın alma sahtekârlığını nasıl ortaya çıkarabileceğini anlatıyor

SAS Institute'ta satın alma bütünlüğü uzmanı olan Natasa Vlajic'e göre şirketler, şüpheli satın alma örüntülerini tespit etmek için iş sistemlerinde zaten bulunan verileri kullanabilir.

Vlajic, Stockholm'deki SAS Innovate on Tour konferansında bir sistemin belirli bir eşiği aşan satın alımları işaretleyebileceğini anlattı. İncelemeden kaçınmak isteyen biri bu sınırı öğrenmeye çalışıp tekrar tekrar hemen altında kalabilir. Tek bir işlem normal görünebilir; ancak tedarikçiler, sözleşmeler, faturalar ve ödemeler arasındaki bağlantılar örüntüleri açığa çıkarabilir, dedi.

Diğer uyarı işaretleri arasında mükerrer faturalar, sözleşme koşullarından farklı fiyatlarla yapılan satın alımlar ve daha önce kara listeye alınmış bir tarafla bağlantısı bulunan yeni bir tedarikçi yer alıyor. Tedarikçi adlarının benzer olması daha yakından incelemeyi gerektirebilir; ancak yalnızca isim benzerliği sahtekârlığı kanıtlamaz. Vlajic, analiz araçlarının elle yapılan kontrollerin gözden kaçırabileceği dolaylı bağlantıları da belirlemeye yardımcı olabileceğini söyledi.

Telekom operatörleri için ağ kurulumunu ve bakımını örnek gösterdi. Bu işler birkaç katmanlı taşeron içerebilir ve standartlaştırılması zor olabilir. Bölgeler arasındaki bakım faturalarını karşılaştırmak, sözleşmelerden tekrarlanan sapmaları veya tedarikçiler arasında olası eşgüdüm işaretlerini ortaya çıkarabilir.

Vlajic, şirketlerin iş sistemi kayıtlarını harici verilerle birleştirebileceğini söyledi. Bir araştırmacı şüpheli bir örüntü belirlediğinde, bir yapay zekâ asistanı kuruluşun verilerinde aynı örüntüyü arayabilir. Bazı müşteriler de satın alımları sözleşme fiyatları ve koşullarıyla sürekli karşılaştırmak için ajan tabanlı yapay zekâ kullanıyor. Binlerce sözleşmesi olan kuruluşlarda bu yaklaşım inceleme çalışmalarının bazı bölümlerini otomatikleştirebilir. İncelemenin sorumluluğu iç denetim, satın alma, finans veya uyum ekipleri arasında değişiyor.