Una experta de SAS Institute explica cómo los datos pueden destapar el fraude en las compras

Las empresas pueden usar los datos que ya tienen en sus sistemas de gestión para detectar patrones sospechosos en las compras, según Natasa Vlajic, experta en integridad de compras de SAS Institute.

En la conferencia SAS Innovate on Tour, celebrada en Estocolmo, Vlajic explicó que un sistema puede señalar las compras que superan un umbral fijado. Quien quiera evitar una revisión podría intentar averiguar dónde está ese límite y quedarse repetidamente justo por debajo. Una transacción aislada puede parecer normal, dijo, pero las conexiones entre proveedores, contratos, facturas y pagos pueden revelar patrones.

Otras señales de alerta son las facturas duplicadas, las compras a precios que difieren de las condiciones del contrato y un proveedor nuevo vinculado a una entidad que ya había sido incluida en una lista negra. La similitud entre nombres de proveedores puede justificar una revisión más detallada, aunque por sí sola no demuestra que haya fraude. Vlajic dijo que las herramientas de análisis también pueden ayudar a encontrar vínculos indirectos que una revisión manual podría pasar por alto.

En el caso de los operadores de telecomunicaciones, señaló la construcción y el mantenimiento de redes, donde el trabajo puede incluir varios niveles de subcontratistas y resultar difícil de estandarizar. Comparar facturas de mantenimiento entre regiones puede revelar discrepancias recurrentes con los contratos o señales de una posible coordinación entre proveedores.

Vlajic dijo que las empresas pueden combinar los registros de sus sistemas de gestión con datos externos. Cuando una persona investigadora detecta un patrón sospechoso, un asistente de IA puede buscarlo en los datos de toda la organización. Algunos clientes también usan IA agéntica para comparar continuamente las compras con los precios y las condiciones de los contratos. Según Vlajic, esto puede automatizar parte de la revisión en organizaciones con miles de contratos. La responsabilidad puede recaer en auditoría interna, compras, finanzas o cumplimiento normativo.